Responsabilidad penal por omisión del órgano directivo de la empresa: Fundamentos de imputación
- Autores: Sérgio Bruno Araújo Rebouças
- Directores de la Tesis: Miguel Polaino Navarrete (dir. tes.)
- Lectura: En la Universidad de Sevilla ( España ) en 2017
- Idioma: español
- Número de páginas: 519
- Tribunal Calificador de la Tesis: Ángel José Sanz Morán (presid.), Miguel Polaino-Orts (secret.), María José Jiménez Díaz (voc.), María Elena Torres Fernández (voc.), Carlos Pérez del Valle (voc.)
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- Tesis en acceso abierto en: Idus
- Resumen
El escenario de la criminalidad económico-empresarial, marcado por la expansión de las esferas de incriminación del mero riesgo (de daño) y por las complejas estructuras funcionales de la empresa, ofrece cuestiones de particular matiz en lo concerniente a la imputación de un hecho ajeno, practicado por un subordinado, el administrador –u órgano directivo, como se prefiere aquí designarlo– de la sociedad.
En este contexto, emerge la distinta conformación de la responsabilidad penal por competencia de organización del órgano directivo de la empresa, considerando los riesgos inherentes a la actividad empresarial, los riesgos funcionales específicos de la actividad administrativa, las esferas del riesgo permitido y las de riesgo prohibido, así como los correlacionados límites de la incumbencia de protección de bienes jurídicos y de vigilancia de fuentes de peligro.
Así pues, el presente estudio se propone investigar los criterios de imputación objetiva del hecho penalmente típico al órgano directivo omitente de la empresa, teniéndose en cuenta, por un lado, los aspectos dogmáticos generales relacionados a la comisión por omisión y, por el otro, las cuestiones especiales asociadas a la configuración de la actividad económico-empresarial.
Una vez que se establezca la imputación del hecho al administrador omitente, se analizaran también los criterios de identificación de autoría o participación, a fin de dimensionar las características objetivas de la responsabilidad penal en este ámbito, considerando los elementos especiales de la realidad empresarial.
Siendo así el estado de la cuestión, en el capítulo inicial de la tesis, se hace una exposición contextual acerca de los más genéricos aspectos criminológicos y político-criminales relacionados al tema: los problemas de la macro-criminalidad económica y de la criminalidad económico-empresarial, en sus orígenes, sus características esenciales y sus aspectos en la contemporaneidad; el Derecho Penal del riesgo en la sociedad contemporánea; el Derecho Penal económico y el Derecho Penal de la empresa, en sus aspectos normativos y teleológicos esenciales.
El segundo capítulo trata de los problemas de responsabilidad suscitados por el Derecho Penal de la empresa y por la criminalidad empresarial: la responsabilidad de la persona jurídica; la responsabilidad de los representantes de la empresa, incluso por delitos especiales propios; la responsabilidad del órgano directivo de la empresa. Se analizan las cuestiones criminológicas y político-criminales asociadas a cada uno de esos ámbitos de responsabilidad.
Por otra parte, en el tercer capítulo, se estudia el sentido normativo de la omisión en sus distintas formas, examinándose las relaciones teóricas que tiene con el concepto dogmático de acción.
Seguidamente, en el capítulo cuarto, se presentan los criterios normativos generalmente aplicables en la imputación objetiva del resultado del delito a título de comisión por omisión, describiéndose y analizándose las principales vertientes teóricas que se han desarrollado acerca del tema en las doctrinas alemana y española.
A continuación, ya en el quinto capítulo, se abordará con más detalles la imputación por omisión en los delitos de peligro, en virtud del particular interés que despiertan en el ámbito de la criminalidad empresarial.
A su vez, los capítulos sexto y séptimo se destinan a la definición del régimen jurídico, de la naturaleza y de las estructuras funcionales de la empresa, así como de la criminalidad económico-empresarial y la responsabilidad del órgano directivo, como base para el estudio particularizado de la comisión por omisión del administrador de la sociedad empresarial, que se realiza posteriormente. En este capítulo séptimo se analizan los presupuestos y requisitos válidos, a partir de la Ley penal, de la doctrina y de la jurisprudencia, a efectos de imputarle al administrador de la empresa, a título de omisión, hechos penalmente típicos.
Ya en el capítulo octavo, se desarrollan problemas específicos de imputación por omisión en el seno de la empresa, particularmente los temas de la delegación de funciones y de los controles de fuentes de riesgo en sistemas de compliance, examinándose la responsabilidad del órgano directivo en dicho contexto. En seguida, a la delimitación de los criterios de imputación por omisión, se analizan, en el capítulo noveno, los problemas de autoría y participación del administrador omitente, a fin de fijarle el adecuado título de responsabilidad penal en situaciones diversas. Al final se establece una toma de posición propia con relación al tema, la cual obedece al objetivo de situar el problema bajo criterios aceptables de depuración objetiva de la responsabilidad penal del órgano directivo omitente de la empresa, sin perjuicio de la funcionalidad que se espera del sistema.
Se espera, con la delimitación de la problemática de esta tesis en torno a los temas de la imputación objetiva, comisión por omisión (u omisión impropia), responsabilidad por omisión del administrador de la empresa y autoría y participación del administrador omitente, obtener una sistematización original de los fundamentos de imputación penal del hecho al administrador titular de deberes de garantía, considerando las vertientes doctrinales, las posiciones de la jurisprudencia, las propuestas normativas en los ámbitos internacional, comunitario y comparado, y las reformas más recientes en el Derecho español.
