Utilización del sector financiero para el lavado de dinero: perspectiva desde la legislación ecuatoriana

• Autores: Mauricio De La Torre Lascano
• Localización: Jurídicas CUC, ISSN 1692-3030, ISSN-e 2389-7716, Vol. 14, Nº. 1, 2018, págs. 145-166
• Idioma: español
• Títulos paralelos:
  • Use of the financial sector for money laundering: a perspective from the Ecuadorian legislation
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• Resumen
  • español

    El delito de lavado de activos es un problema social a nivel mundial que está presente en todos los sectores económicos donde se desarrollan las actividades financieras. Para determinar cuáles son los sectores financieros utilizados para llevar a cabo este delito se utilizaron varias fuentes bibliográficas, básicamente estudios realizados por organismos internacionales especializados en la materia, considerando la necesidad permanente de delimitación normativa. El objetivo de esta investigación fue determinar si existe una adecuada regulación normativa, sistematizando los respectivos sectores financieros en donde se desarrollan las actividades financieras. También se procedió al análisis de la reciente normativa emitida en Ecuador, obteniendo como resultado la responsabilidad penal de los funcionarios de los sujetos obligados cuando se omite el cumplimiento de sus obligaciones de control previstas legalmente. No obstante, los diferentes entes reguladores nacionales han emitido amplia, e inclusive, podría decirse excesiva normativa para cada uno de los sectores económicos.

  • English

    The crime of money laundering is a social problem worldwide that is present in all economic sectors where financial activities take place. To determine which financial sectors are used to carry out this crime, several bibliographical sources were used, basically studies carried out by international organizations specialized on this subject. Mainly, the permanent need for regulatory delimitation was considered. The objective of this research was to determine if there is adequate regulation and systematization in the respective financial sectors where the financial activities are performed. In addition, the analysis of the recent regulations issued in Ecuador was conducted, obtaining as a result the criminal liability of the officials from the obligated parties to report when the fulfillment of their control obligations provided by law is omitted. However, the different national regulatory bodies have issued broad and even excessive regulation for each of the economic sectors.