Aproximación a los instrumentos administrativos para la prevención y el control del lavado de activos en Colombia

• Autores: Juan Pablo Rodríguez, Iván Eduardo Galvis Castañeda
• Localización: Cuadernos de Contabilidad, ISSN-e 0123-1472, Vol. 9, Nº. 24, 2008, págs. 169-207
• Idioma: español
• Títulos paralelos:
  • Overview of the Private Sector, Legal Management of Laundered Assets and Terrorist Funding in Colombia
  • Uma olhada panorâmica às iniciativas privadas e regime legal administrativo da lavagem de ativos e financiamento do terrorismo na Colômbia
• Enlaces
  • Texto completo (pdf)
• Resumen
  • español

    Se realiza una exposición de las iniciativas privadas generadas por la agremiación del sector financiero y de los instrumentos legales de carácter administrativo, que se relacionan con la prevención y control del lavado de activos y financiación del terrorismo en el país, desde la década del noventa, para luego sacar algunas conclusiones parciales sobre la materia, ya que al tratarse de un fenómeno global y cambiante, cualquier postura que se tome al respecto nunca va a ser definitiva, y sobre todo cuando sólo nos ocupamos de una parte del problema, es decir, del régimen administrativo, dejando para otro trabajo, la otra cara de la moneda, es decir, el régimen penal.

  • português

    Realiza-se uma exposição das iniciativas privadas geradas pela agremiação do setor financeiro e dos instrumentos legais de tipo administrativo, que se relacionam com a prevenção e controle da lavagem de ativos e financiamento do terrorismo no país desde a década dos anos noventa, para logo chegar a algumas conclusões parciais sobre o tema, pois ao tratar-se de uma fenômeno global e cambiante, qualquer posição que seja tomada nesse sentido nunca será definitiva, e mais ainda quando nos ocupamos somente de uma parte do problema, ou seja, do regime administrativo, deixando para outro trabalho, a outra cara da moeda, isto é, o regime penal.

  • English

    This article describes some private enterprises generated via the merging of the financial sector and the administrative legal tools related to the prevention and control of asset laundering and terrorist funding in the country since the 1990’s. As a result, we draw some partial conclusions, due to the fact that, since it is a global and ever-changing phenomenon, any stand taken will never be definitive, much more so considering that we only deal with one part of the problem; that is, the administrative regulations. The other side of the problem, the criminal legislation, will be dealt with in another paper.