Riesgo de liquidez de empresas de intermediación financiera en Colombia: Revisión sobre el estado del arte

• Autores: Bolívar Arturo Delgado, Gloria Yamile Santacruz Espinoza, Cristina Aidé Zamudio Enríquez
• Localización: Revista Venezolana de Gerencia: RVG, ISSN-e 2477-9423, ISSN 1315-9984, Vol. 25, Nº. Extra 4, 2020 (Ejemplar dedicado a: Edición Especial), págs. 464-475
• Idioma: español
• Títulos paralelos:
  • Liquidity risk of financial intermediation companies in Colombia: Review of the state of the art
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• Resumen
  • español

    La finalidad del artículo, es la identificación y análisis del estado actual de los riesgos financieros para el sector de intermediación financiera. Se aborda desde la revisión bibliográfica realizada sobre los riesgos de liquidez, especialmente enfocado en las empresas de intermediación financiera en Colombia. En función de ello, la investigación es de tipo cualitativo con alcance descriptivo, basada en la revisión de artículos científicos de Scopus y Google académico, utilizando como criterio de búsqueda, ‘liquidity risk’ (riesgo de liquidez). La información permitió un acercamiento teórico del sistema general de riesgos, tipos de riesgos financieros y de liquidez en las entidades financieras y metodología para la medición de los mismos a partir de recomendaciones emitidas por el Comité de Basilea y la Superintendencia de la Economía Solidaria. Como resultado se encontró la falta de profundización en estudios e incipiente implementación del sistema de gestión de riesgo de liquidez. Uno de los riesgos de mayor impacto es el de liquidez, por lo tanto, las organizaciones deben contar con capacidad para hacer frente a sus responsabilidades.

  • English

    The purpose of the article is the identification and analysis of the current state of financial risks for the financial intermediation sector. It is approached from the bibliographic review carried out on liquidity risks, especially focused on financial intermediation companies in Colombia. Based on this, the research is qualitative with a descriptive scope, based on the review of scientific articles from Scopus and academic Google, using as search criteria, ‘liquidity risk’ (liquidity risk). The information allowed a theoretical approach to the general risk system, types of financial and liquidity risks in financial entities and the methodology for measuring them based on recommendations issued by the Basel Committee and the Superintendency of the Solidarity Economy. As a result, there was a lack of in-depth studies and incipient implementation of the liquidity risk management system. One of the risks with the greatest impact is liquidity, therefore, organizations must have the capacity to meet their responsibilities.