Análisis de la aplicación de actividades de control para la detección y prevención de lavado de activos en el sector automotriz e inmobiliario de Cuenca – Ecuador.

• Ríos Jimenez, Verónica Estefania ^[1] ; Quinde Peralta, Lesly Anabel ; Ortega Sinchi, Sofia ; Encalada Pastrana, Jhoselyn Lisbeth ^[2] ; Rios Jimenez, Jennifer Gabriela
  1. [1] Estudio Contable Privada
  2. [2] Asistenta de Estudio Contable. Ecuador
• Localización: Killkana sociales: Revista de Investigación Científica, ISSN-e 2588-087X, ISSN 2528-8008, Vol. 6, Nº. 1, 2022, págs. 23-34
• Idioma: español
• Títulos paralelos:
  • Analysis of the application of control activities for the detection and prevention of money laundering in the automotive and real state in cuenca-ecuador
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    Objetivo: Analizar las medidas de control empleadas por las empresas del sector automotriz e inmobiliario de la ciudad de Cuenca, con el fin de evaluar la implementación de actividades de control para la detección y prevención de lavado de activos mediante la definición del grado de importancia que le da el sector automotriz e inmobiliario ante la prevención del lavado de activos, al cumplimiento de las disposiciones legales emitidas por el organismo de control. Materiales y Métodos: Se empleó encuestas estructuradas a 24 empresas del sector automotriz e inmobiliario en la ciudad de Cuenca, la selección de estas se realizó mediante una búsqueda en la página web de la Superintendencia de Compañías de acuerdo al CIUU de cada sector, además se realizó una entrevista no estructurada a dos oficiales de cumplimiento de dos empresas importantes en el sector automotriz de la ciudad. Los datos obtenidos se analizaron mediante estadistica descriptiva.Resultados: De un total de 24 empresas encuestadas, se observó que de acuerdo al sector económico al que pertenecen el 33% equivalente a 8 empresas pertenecen al sector inmobiliario, y el 67% restante equivalente a 16 empresas pertenecen al sector automotriz. Además el 71% han indicado que si cumplen con los requisitos mínimos establecidos por la UAFE y el remanente de empresas es decir las 6 que representan el 29% no cumplen con lo dictaminado por el organismo de control. Conclusiones: En la ciudad de Cuenca aún se necesita fomentar una cultura de control que permita reducir el lavado de activos.

  • English

    Objective:

    To analyze the control measures used by companies in the automotive and real estate sector in the city of Cuenca, in order to evaluate the implementation of control activities for the detection and prevention of money laundering by defining the degree of importance given by the automotive and real estate sector to the prevention of money laundering and compliance with the legal provisions issued by the control agency. Materials and Methods: We used structured surveys to 24 companies in the automotive and real estate sector in the city of Cuenca, the selection of these was made through a search on the website of the Superintendence of Companies according to the CIUU of each sector, in addition an unstructured interview was conducted with two compliance officers of two major companies in the automotive sector in the city. Results: Of a total of 24 companies surveyed, it was observed that according to the economic sector to which they belong, 33%, equivalent to 8 companies, belong to the real estate sector, and the remaining 67%, equivalent to 16 companies, belong to the automotive sector. In addition, 71% have indicated that they do comply with the minimum requirements established by the UAFE and the remaining companies, that is to say, 6 that represent 29%, do not comply with what was dictated