Resumen de Prevención del riesgo de lavado de activos. Caso: Colombia y Ecuador

María Tamara Ortiz Luzuriaga, José Flores Sanchez, Walter Javier Caicedo Leones, Marjorie Ordoñez Guartazaca

• español

  El lavado de activos es un problema que afecta a la economía de los países, pues genera una emisión monetaria que fortalece mercados ilícitos extra bancarios con procedimientos cada vez más complejos de operación, y cuyas actividades son de alcance internacional. El Ecuador presenta altos niveles de riesgo a actividades ilícitas como contrabando de dinero o lavado de activos debido a que se encuentra en una zona geográfica con altos niveles de corrupción. Consecuentemente, este artículo tiene como propósito resumir un marco referencial de las principales metodologías para la detección del riesgo de este fenómeno que afecta a la sociedad. Para esto, se siguió una metodología con enfoque cualitativo basada en la revisión documental de base de datos científicas como también en reportes anuales de organismos de control. Se evidencia que la regulación colombiana considera varios modelos dirigidos a diferentes actividades económica para identificar, prevenir y monitorear el riesgo.

• English

  The money laundering is a problem that affects the economies of the countries, since it generates a monetary issue that strengthens illicit extra-bank markets with increasingly complex operating procedures, and whose activities are international in scope. Ecuador presents high levels of risk to illicit activities such as money smuggling or money laundering because it is in a geographical area with high levels of corruption. Consequently, this article aims to summarize a referential framework of the main methodologies for detecting the risk of this phenomenon that affects society. For this, a methodology was followed with a qualitative approach based on the documentary review of scientific databases as well as annual reports from control bodies. It is evident that Colombian regulation considers several models aimed at different economic activities to identify, prevent and monitor risk