Resumen de L’impetuosa avanzata della compliance. La 231/01 ha compiuto 20 anni

Andreana Esposito

• italiano

  L’. A. osserva come a 20 anni dalla entrata in vigore del d.lg.s 231/01 gli strumenti di compliance si siano moltiplicati (anche nel diritto penale) ponendo al centro dell’agire di impresa l’immagine della auto-regolamentazione. I modelli in conformità sono aumentati interessando svariati settori: dal d.lgs.

  81/2008 in materia di tutela della salute e della sicurezza alla disciplina antiriciclaggio, ai sensi del d.lgs.

  231/200 7, alla tutela dell’ambiente, al tema della protezione della privacy. Ancora, il rating di legalità previsto dall’art. 5 ter del d.l. 1/2012, la gestione del rischio fiscale o regime di adempimento collaborativo - disciplinato dagli artt. 3 e ss del d. lgs. 128 del 2015, o ancora, gli strumenti offerti dal nuovo codice doganale dell’Unione (Regolamento n. 953 el 2013). Da ultimo, con il Codice delle imprese e dell’insolvenza, il principio di correttezza organizzativa è definitivamente clausola generale della buona gestione aziendale. In presenza di una realtà multiforme e multidirezionale, si pone l’esigenza di ripensare i Modelli organizzativi 231.

• English

  L’. A. notes that 20 years from entering into force of Legislative Decree 231/01, the compliance tools have been multiplied (including in criminal law), putting the image of self-regulation at the center of corporate action. The compliance models have increased involving different sectors: from d.lgs.

  81/2008 on the protection of health and safety of the workers to the anti-money laundering measures, according to d.lgs 231/200 7, to environmental protection, to privacy protection. Again, the legality rating required by article 5 ter d.l. 1/2012, the management of fiscal risk or collaborative compliance regime - regulated by articles 3 et seq. of the d. lgs. 128/2014, or the tools offered by the new Union Customs Code (Regulation no. 953 of 2013). Lastly, with the Codice delle imprese e dell’insolvenza , the principle of organizational fairness is definitively a general clause of good corporate management. In the presence of a multifaceted and multidirectional reality, there is a need to reconsider the Model 231