Uma aplicação de machine learning para previsão de insolvência: Metodologia adaboost

• José Augusto Gonçalves do Canto ^[1] ; Amélia Cristina Ferreira da Silva ^[2] ; Gabriela Leite ^[2] ; Carlos Machado-Santos ^[2]
  1. [1] Universidade Cândido Mendes

     Universidade Cândido Mendes

     Brasil

     
  2. [2] Centro de Estudos em População, Economia e Sociedade
• Localización: XXX Jornadas Luso-Espanholas de Gestão Científica: cooperação transfronteiriça. Desenvolvimento e coesão territorial. Livro de resumos / Paula Fernandes (aut.), 2020, ISBN 978-972-745-273-6, pág. 88
• Idioma: portugués
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• Resumen
  • English

    Insolvency is a natural phenomenon for firms that operate in open market economies. The presence of potential insolvency makes difficult the economic transactions, which are based on trust. It is of crucial importance for economic agents the use of models that may predict and anticipate insolvency situations, reducing financial risks of economic operations. The aim of this study is to develop a model based on the Adaboost methodology, in order to predict the insolvency of Portuguese Small and Medium-sized Enterprises in the agro-industrial sector, with one year in advance. The database consists on financial indicators of 243 companies, available at Iberian Balance Analysis System. The propose model reveals a robust result when compared with traditional parametric models. The results show that two indicators – “short-term liquidity” and “capacity to generate results appropriate to the size” – were the most statistically relevant, both in the Proposed Model and the Logistic Regression model

  • português

    Em economias de mercado livre, a insolvência de empresas é um fenómeno relativamente frequente, o que afeta inevitavelmente o grau de confiança dos investidores, podendo mesmo criar constrangimentos às transações. Assim, é importante que aqueles disponham de instrumentos capazes de antecipar as situações de insolvência e reduzir o risco financeiro das operações económicas. O objetivo deste artigo é desenvolver um modelo através da metodologia Adaboost para, com um ano de antecedência, prever a insolvência de pequenas e médias empresas. O modelo proposto, quando comparado com um modelo paramétrico tradicional, sugere um bom resultado. Para o efeito, utilizou-se a base de dados dos indicadores financeiros de 243 PMEs portuguesas do setor agroindustrial disponíveis no Sistema de Análise de Balanços Ibéricos. Os indicadores extraídos – liquidez de curto prazo e capacidade de gerar resultados adequados à dimensão – foram os indicadores mais relevantes estatisticamente tanto no modelo proposto, como no modelo de Regressão Logística.