Toma de decisiones y responsabilidad penal frente al lavado de activos en Ecuador

Ana Ponce Andrade; Pedro Piedrahíta Bustamante; Richard Ítalo Villagómez Cabezas

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Toma de decisiones y responsabilidad penal frente al lavado de activos en Ecuador

Ana Lucía Ponce Andrade ^[1] ; Pedro Piedrahita Bustamante ^[2] ; Richard Ítalo Villagómez Cabezas ^[1]
1. [1] Pontificia Universidad Católica del Perú
  
  Pontificia Universidad Católica del Perú
  
  Perú
2. [2] Universidad Pontificia Bolivariana
  
  Universidad Pontificia Bolivariana
  
  Colombia
Localización: Política Criminal: Revista Electrónica Semestral de Políticas Públicas en Materias Penales, ISSN-e 0718-3399, Vol. 14, Nº. 28, 2019
Idioma: español
Títulos paralelos:
- Decision making and criminal responsibility regarding money laundering in Ecuador
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Resumen
- español
  El lavado de activos es un fenómeno delictual transnacional que incide en los países dentro de una economía globalizada. En Ecuador, con la entrada en vigencia del Código Orgánico Integral (COIP) de 2014 se sanciona con mayor severidad esta conducta y se incorpora, por primera vez, dentro de la participación penal a las personas jurídicas. En este contexto, empleando la metodología cualitativa y el método del estudio de caso, el artículo busca establecer la toma de la decisión delictual a partir del Análisis Económico del Derecho (AED) de Becker, especialmente la relación costo-beneficio vista desde la perspectiva del agente (persona natural-jurídica). Se evidencia que la pena impuesta a persona natural puede generar un costo para el Estado, mientras que a la persona jurídica es una afectación a la organización y, por extensión, al circuito económico del país.
- English
  Money laundering is a transnational criminal phenomenon that affects countries within a globalized economy. In Ecuador, when the Integral Organic Code (COIP) comes into force in 2014, this conduct is sanctioned more severely and, for the first time, legal persons are included in criminal activities. In this context, by using a qualitative methodology and the case study method, this paper seeks to determine the decision of criminal decision on the basis of Becker’s Economic Analysis of Law (AED), especially the cost-benefit ratio seen from the perspective of the agent (natural-legal person). The conclusion shows that the penalty imposed on a natural person can generate a cost for the State, whereas for a legal person it entails an affectation on the organization, as well as on the economic circuit of the country.