Resumen de Un estudio del comportamiento de los ingresos tributarios de la provincia de Tucumán aplicando un análisis de serie de tiempo
Adriana Fátima Panico de Bruguera, María Cristina Leguizamón
Muchos tipos de datos en economía son un conjunto de observaciones respecto a una misma variable, realizadas en momentos equidistantes de tiempo, que se los presenta como una "serie de tiempo". Las series de tiempo se analizan para poder hacer predicciones respecto a la marcha de la economía, resultando la utilidad de dichas predicciones, en función de la precisión lograda. El objetivo de este trabajo es analizar la serie correspondiente a la recaudación impositiva mensual total de la provincia de Tucumán durante el período comprendido entre enero de 1988 y julio de 2002 a fin de visualizar si dicha recaudación se ha visto afectada por la situación económica financiera de la Argentina en la última década, a través de un análisis de series de tiempo. El análisis está enfocado en la introducción de una tendencia estocástica en el modelo, de modo de considerar los cambios estructurales de la economía en los últimos años. Desde el punto de vista estadístico, el mecanismo para modelar una tendencia estocástica es la forma de espacio de estado. Este enfoque permite estimar los parámetros desconocidos a través de la descomposición del error de predicción y que las predicciones sean calculadas extendiendo el filtro de Kalman. Además el algoritmo de suavizado basado en el enfoque de Kalman proporciona un estimador óptimo de la tendencia en cada punto del período muestral.
