El cuadro de mando como motor detector de fraudes internos: un caso real de detección en una entidad financiera

• Autores: Alberto Lafuente Félez
• Localización: Revista de contabilidad y dirección, ISSN 1887-5696, Nº. 24, 2017 (Ejemplar dedicado a: Nuevas tendencias en controlling), ISBN 978-84-16904-56-3, págs. 157-164
• Idioma: español
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• Resumen
  • español

    En este trabajo se describe un caso de fraude interno en una entidad financiera, así como la metodología empleada para su detección, tratamiento y funcionamiento de las herramientas de control.

    Con el fin de mantener la confidencialidad, las referencias han sido modificadas.

  • English

    In this paper a case of internal fraud is described in a financial institution as well as the methodology used for detection, treatment and performance monitoring tools. In order to maintain confidentiality, the references have been changed