Resumen de Riesgo de crédito y recursos propios mínimos en entidades bancarias
José Miguel Tirado Beltrán, J. David Cabedo Semper, José Antonio Reverte Sánchez
El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea ha emitido recientemente una serie de documentos relacionados con el cálculo de los recursos mínimos a inmovilizar en las entidades bancarias por su exposición frente al riesgo. Para el riesgo de crédito, el Comité propone un modelo concreto a aplicar por las entidades, abriendo a éstas la posibilidad de que calculen los valores de. las variables fundamentales de dicho modelo utilizando métodos propios. En el presente trabajo se propone un método para calcular los valores de la principal de estas variables: la probabilidad de insolvencia. El método, aplicable a las carteras de préstamos a corporaciones, combina las principales ratios económico financieras de la empresa, con un factor especifico para cada cartera o subcartera. La aplicación empírica realizada demuestra que la utilización, por parte de los bancos, de métodos alternativos al en foque estándar del Comité, puede resultarles beneficioso.
