La gestión de terceros en los programas de cumplimiento. Implicaciones de la STS 298/2024

• Thea Morales Espinosa ^[1] ; Francisco Marco Fernández
  1. [1] Morales Abogados Penalistas
• Localización: Revista de derecho y proceso penal, ISSN 1575-4022, Nº. 77, 2025
• Idioma: español
• Títulos paralelos:
  • Third-party management in compliance programs. Implications of Supreme Court Judgment no. 298/2024
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• Resumen
  • español

    La gestión de terceros en los programas de cumplimiento normativo es fundamental para mitigar riesgos legales, operativos y reputacionales. Los antecedentes y las particularidades de algunos casos en Estados Unidos demuestran cómo las empresas se han enfrentado a sanciones severas por no supervisar adecuadamente a sus socios comerciales. En España, la reciente sentencia 298/2024 del Tribunal Supremo marca un punto de inflexión al subrayar que las empresas serán penalmente responsables por la falta de controles efectivos sobre sus relaciones con terceros. Este artículo analiza estas experiencias globales y cómo el marco normativo español se alinea con estándares internacionales, anticipando cambios significativos en el panorama del compliance corporativo.

  • English

    Third-party management is a critical component of corporate compliance programs, ensuring the mitigation of legal, operational, and reputational risks. Past cases in the United States illustrate how companies have been subject to severe penalties for inadequate oversight of their business partners. In Spain, the recent Supreme Court Judgment No. 298/2024 marks a turning point, underscoring that companies will be held criminally liable for failing to enforce effective controls over third-party relationships. This article examines these global developments and explains how Spain’s regulatory framework aligns with international standards, anticipating significant shifts in the compliance landscape.